06/08/2026, 21:06
Unicesumar – Ensino a Distância
MAPA – ESTUDO CONTEMPORÂNEO E TRANSVERSAL: COMPLIANCE – 2° SEMESTRE 2026
Período:30/07/2026 08:00 a 16/10/2026 23:59 (Horário de Brasília)
Status:ABERTO
Nota máxima:5,00
Gabarito:Gabarito não está liberado!
Nota obtida:
1ª QUESTÃO
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Unicesumar – Ensino a Distância
Olá, estudante!
Chegou o momento de explorar de forma PRÁTICA os conteúdos aprendidos na nossa disciplina e realizar a
atividade MAPA.
(1) PRIMEIRA ETAPA: análise do contexto e do desafio do MAPA
Contexto da Atividade
O termo compliance deriva do verbo inglês to comply, que significa agir de acordo com uma regra definida,
norma interna, comando ou instrução. No ambiente corporativo, estar em conformidade exige a
estruturação de um Sistema de Controles Internos capaz de gerenciar e mitigar os chamados riscos de
compliance – compreendidos como riscos de sanções regulatórias, perdas financeiras, danos à reputação ou
perda do valor da marca causados por falhas no cumprimento de leis, normas técnicas e códigos de
conduta.
De acordo com a literatura da área, os controles internos de uma organização devem atender a quatro
categorias essenciais de objetivos: – Segurança: proteção de ambientes corporativos, tecnologias, dados e continuidade dos negócios. – Operacional: eficácia e eficiência das operações e salvaguarda contra perdas de ativos. – Divulgação: transparência, confiabilidade e tempestividade nas informações financeiras e não financeiras. – Conformidade: cuidado e alinhamento estrito às leis, normas do setor e regulamentos internos.
Quando uma empresa falha no monitoramento dessas quatro áreas, os custos da não conformidade
costumam ser devastadores, gerando desperdício de recursos, multas pecuniárias, perda de licenças
operacionais e sérios danos à imagem perante o mercado.
Fonte: PIERITZ, V. L. H. Estudo Contemporâneo e Transversal: Compliance. Indaial: Arqué, 2023.
Desafio do MAPA
Você atua como Analista/Oficial de Compliance na empresa Logística & Distribuição Alfa. A empresa atende
clientes do setor privado e órgãos regulados. Durante o último trimestre, a ouvidoria interna e os auditores
identificaram um conjunto de falhas recorrentes em diferentes setores do grupo:- Motoristas da frota de entregas estavam compartilhando senhas de acesso aos sistemas de rastreamento
de carga e negligenciando os protocolos de checagem dos veículos antes de viajar, resultando em avarias
constantes em mercadorias e vazamento de dados de clientes. – O setor financeiro/contábil estava atrasando o envio de relatórios de conformidade exigidos pelas
agências reguladoras e emitindo notas fiscais com inconsistências, por falta de validação prévia dos
contratos. – Um gerente de compras contratou uma empresa de manutenção de frota pertencente ao seu próprio
irmão, sem realizar cotação de mercado ou comunicar a diretoria (Due Diligence).
Seu desafio é estruturar um Relatório de Mapeamento de Riscos e Matriz de Controles Internos, propondo
soluções concretas para sanar essas vulnerabilidades e proteger a reputação e o patrimônio da organização.
(2) SEGUNDA ETAPA: realização da atividade
Com base no contexto apresentado e nos conteúdos do livro da disciplina, resolva sua Atividade MAPA
preenchendo as quatro etapas no Template Padrão da Atividade MAPA:
1. Diagnóstico e Classificação dos Riscos Organizacionais
Com base nos três cenários de falhas descritos no desafio da empresa Alfa, associe cada problema ao seu
respectivo pilar dos Controles Internos (Segurança, Operacional, Divulgação ou Conformidade). Justifique a
sua resposta.
2. Análise dos Custos e Impactos da Não Conformidade
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A falta de um programa de compliance maduro gera consequências severas para a perenidade das
organizações. Indique duas consequências/custos ocultos (financeiros, jurídicos ou reputacionais) que a
empresa Alfa pode sofrer caso esses problemas continuem acontecendo sem a devida correção pela alta
gerência.

3. Plano de Ação e Prototipagem de Controles Internos
Apresente uma solução prática de controle preventivo ou detectivo para cada um dos três cenários
identificados no desafio.

4. Governança Corporativa e Autonomia do Oficial de Compliance
A literatura aponta que a função do Oficial de Compliance (Chief Compliance Officer) deve ser estruturada
de forma independente e autônoma na empresa. Finalize seu relatório justificando: por que a área de
Compliance precisa ter autonomia em relação às demais diretorias comerciais/operacionais para garantir
que o sistema de controles internos funcione com isenção e eficiência?

(3) TERCEIRA ETAPA: orientações para realização e entrega do MAPA:
1. Leia atentamente o comando da atividade: certifique-se de compreender todos os requisitos antes de
iniciar.
2. Use o Template de Entrega: a entrega deve ser feita exclusivamente no Template de Atividade MAPA,
disponível para download em Material da Disciplina > Ambiente da disciplina.
3. Revisão e Envio: revise bem o arquivo antes de enviá-lo no Studeo, assegurando-se de que é o
documento correto. Atenção: após o envio, não serão permitidas alterações, pois há apenas uma tentativa
de envio.
4. Formato do arquivo: envie seu trabalho no formato DOC, PDF ou EXCEL.
5. Evite cópias indevidas: trabalhos com trechos copiados de materiais externos ou de outros alunos, sem as
devidas referências, serão zerados.
6. Uso de Inteligência Artificial (IA): você pode utilizar IA como apoio para estudo e pesquisa, mas respostas
claramente geradas pela ferramenta serão desconsideradas e receberão nota zero.
7. Sem Correções Parciais: ao longo da disciplina, não serão feitas correções parciais (ex.: “Professor, veja se
minha atividade está certa”). Interpretar e realizar a atividade de forma autônoma faz parte do processo
avaliativo.
8. Sanar dúvidas: para dúvidas sobre o conteúdo da atividade, entre em contato com a mediação dentro do
prazo, para garantir que conseguirá sanar suas dúvidas em tempo e realizar sua participação completa.
9. Prazo de entrega: evite enviar a atividade perto do prazo final, para minimizar riscos de problemas
técnicos (como internet, computador, software etc.). O prazo é definitivo e não será flexibilizado.
10. Após revisar, salve o arquivo preenchido em seu computador, anexe-o no campo indicado “Sua
resposta”, clique em “Responder” e, posteriormente, em “Finalizar o questionário”.
Caso tenha dúvidas, entre em contato com o Professor Mediador pelo Studeo na área Fale com o Mediador.
Bons estudos e sucesso na atividade!

ALTERNATIVAS
Nenhum arquivo enviado.
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